Как получить компенсацию за платную операцию в налоговой

Содержание
  1. Как осуществляется возврат налога на операцию
  2. Некоторые нюансы в отношении количества и суммы налоговых вычетов, которые можно получить
  3. Компенсация за платную операцию
  4. Пенсионерам
  5. Инвалидам
  6. Ветеранам Труда
  7. Иным лицам
  8. Возмещение расходов на операцию
  9. Как получить налоговый вычет за лечение и лекарства в 2020 году
  10. Что такое налоговый вычет на лечение и лекарства
  11. На какое лечение можно получить налоговый вычет
  12. Размер налогового вычета на лечение
  13. Документы для налогового вычета на лечение
  14. Как получить вычет на лечение
  15. За какие годы предоставляется налоговый вычет налечение
  16. Информация о вычете
  17. В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?
  18. Процесс получения вычета на лечение
  19. Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение
  20. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?
  21. Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет
  22. Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет
  23. Объясним, как вернуть деньги за операцию через налоговую
  24. Кому вернут потраченное и на какую сумму можно рассчитывать
  25. Как вернуть деньги за лечение или платную процедуру
  26. Список документов для получения подоходного налога
  27. Возврат средств за хирургическое вмешательство  на глазах
  28. Как вернуть деньги за лечение или обучение. Получаем социальный налоговый вычет
  29. Как вернуть часть денег за лечение или операцию
  30. Что такое социальный налоговый вычет
  31. Кто может получить возврат НДФЛ
  32. Получение налогового вычета на лечение — документы
  33. Какую сумму можно вернуть? Социальный налоговый вычет в 2017 году — изменения, разъяснения 
  34. Нюансы

Как осуществляется возврат налога на операцию

Как получить компенсацию за платную операцию в налоговой

Работающим лицам полагается налоговый вычет в размере 13% от суммы, выплаченной за лечение. На основании Перечня дорогостоящего лечения, утвержденного правительством в марте 2001 года, можно сделать возврат средств при стоимости медицинских услуг более 120 тыс. руб.

Для получения компенсации гражданин в текущем календарном году должен обратиться в отделение налоговой службы по месту прописки. Он предоставляет следующие документы:

  • договор о получении медицинских услуг (копия) — заключается при первом визите в клинику, один экземпляр находится у пациента;
  • выписку из больничной карты или эпикриз с подписью и печатью лечащего врача — если нет договора;
  • справку с указанием оплаты — помимо больниц ее также выдают санаторно-курортные организации;
  • оригиналы и копии платежек — кассовых ордеров, чеков, банковских счетов, оформленные на налогоплательщика;
  • заявление в произвольной форме на возврат средств;
  • декларация по форме 3-НДФЛ — бланк выдадут налоговики;
  • справка с места трудоустройства по форме 2-НДФЛ с указанием заработной платы и факта выплаты налогов.

Важно! Если гражданин делал операцию в частной клинике, потребуется копия лицензии данной компании.

Некоторые нюансы в отношении количества и суммы налоговых вычетов, которые можно получить

Подобный возврат возможен в следующих случаях:

  1. Оплата диагностических процедур.
  2. Лечебные мероприятия, в т.ч. и в отношении зубов.
  3. Покупка лекарственных препаратов, что были прописаны доктором.
  4. Роды по контракту.
  5. Оздоровление в санаторно-курортных учреждениях. Подоходный налог в данной ситуации возвращают только за ту часть, что была потрачена на лечение.
  6. За процедуру экстракорпорального оплодотворения.
  7. Самостоятельное приобретение добровольной медицинской страховки для себя и/или своей родни.
  8. Лечение детей.
  9. Высокотехнологические манипуляции — даже, если их стоимость слишком высока.

Определенные ограничения в отношении получения налоговых вычета есть: его можно получать не чаще, чем единожды в год. Подавать же на него граждане имеют право хоть ежегодно.

Предлагаем ознакомиться:  Договор гпх без ндфл

В качестве периода получения налогового вычета можно брать 3 предыдущих года.

Например, в 2018 году налогоплательщик способен вернуть деньги, которые ушли на лечебные мероприятия или операцию в 2015, 2016, а также 2017 годах.

Деньги же, которые он потратил на медицинские услуги в 2018 году, могут быть возвращены в 2019 году, либо позже.

Что касается суммы, которую используют для исчисления налоговых вычетов, — она имеет свой максимальный лимит в 120 тыс. руб. И неважно, если денег на лечение было потрачено больше, — при выплате социальной компенсации за основу будут брать упомянутую выше сумму, а не фактически потраченные деньги.

Кроме того, остаток с не вошедшей в максимальный лимит компенсации на следующий год не перебрасывается — он, грубо говоря, «сгорает».

Размер компенсации будет представлен деньгами, уплаченными в качестве подоходного налога, что составляет 13% от зарплаты.

Таким образом, если медицинские услуги обошлись налогоплательщику в 120 тыс. рублей и более, налоговый вычет составит 120 000*13%=15 600 руб.

Если речь идет о дорогостоящем лечении (Постановление Правительства России №201 от 19 марта 2001 года), то здесь действуют другие принципы. Ограничения в 120 тыс. рублей в подобной ситуации не применяются: с каждых 100 тыс. рублей возможно будет вернуть 13 000 рублей налогового вычета.

Хотя здесь тоже есть свои нюансы: сумма компенсации не может превышать суммы подоходного налога, выплаченной за год.

В 2017 году Вам делали операцию, которая обошлась в 300 тыс. рублей. Всего за 2017 год Вы заработали 700 тыс. рублей, из которых был уплачен налог 700000*13%=91000 рублей.

Рассчитываем налоговый вычет: 300000*13%=39000 рублей. Данная сумма меньше денег, потраченных на уплату налогов в 2017 году (91 тыс. руб.), поэтому Вам должны выплатить полную сумму рассчитанного налогового вычета – 39 тыс. руб.

Компенсация за платную операцию

В ст. 219 НК РФ указано, что не компенсация полагается не всем лицам. Вернуть часть расходов могут только налоговые резиденты России, присутствовавшие в государстве 183 дня без выезда. Вычет также полагается лицам, чьи доходы облагаются пошлиной. Женщины в декрете не могут получить компенсацию.

Пенсионерам

С пенсии не отчисляются налоги, поэтому к возврату полагается сумма (13%) только за период работы. На основании ФЗ № 326 пенсионерам можно сделать бесплатную операцию, но затраты на нее не компенсируются.

В случае хирургического вмешательства за 3 года до выхода на пенсию человек предоставляет указанный выше пакет документов. При оформлении договора на оказание медицинских услуг родственником пенсионера возврат полагается данному гражданину.

Важно! К близким родственникам пенсионера относятся только дети, родители, мужья/жены.

Инвалидам

Лицам с ограниченными возможностями социальный налоговый вычет предоставляется по иной схеме:

  • право обращения к налоговикам имеет нетрудоспособный человек или его законный представитель;
  • при серьезных патологиях, которые можно устранить только операционным путем, можно подать заявление на выделение денег государством;
  • инвалиды 2 или 3 группы подтверждают категорию и нетрудоспособность путем медицинского обследования;
  • возврат имеет единоразовый характер и не начисляется повторно, даже если требуется большая сумма.

Важно! Инвалидам денежная помощь предоставляется до или после процедуры, но только при наличии у них нужного на лечение количества денег.

Ветеранам Труда

ФЗ № 5 устанавливается возможность компенсировать затраты на операцию ветеранам труда. В 2019-2020 году граждане могут обратиться в отделение Пенсионного Фонда по месту проживания для подачи заявления.

К указанным выше бумагам требуется приложить другие документы — копию внутреннего паспорта гражданина РФ и удостоверения ветерана труда. Ответ приходит через 30 дней.

При возможности бесплатного хирургического вмешательства вычет не производится.

Важно! Сумма возврата обычно не превышает 15,6 тыс. руб. за исключением дорогостоящего лечения.

Иным лицам

Действующее законодательство РФ устанавливает социальный налоговый вычет в размере 13% для следующих категорий населения:

  • официально трудоустроенных людей;
  • работающих пенсионеров.

Возврат может оформить супруг или супруга, если лечение было необходимо одному из них.

Вернуть часть денежных средств могут трудоустроенные люди и работающие пенсионеры.

На основании Постановления № 201 в 2019-2020 году компенсация распространяется на операцию, проведенную в городской поликлинике, стационарном отделении, санатории или сотрудниками неотложной помощи. Абз. 5 пп. 3 п. 1 ст. 219 НК отмечает необходимость наличия у медицинских организаций лицензии, выданной российским правительством.

То есть, вычет возможен только при условии обращения в отечественные учреждения, оказывающие стандартные и дорогие услуги. К последним относятся пластика тела и лица, протезирование, ЭКО, пересадка органов, лечение онкоболезней, диабета. Гражданин может оплатить операцию супруге, родителям, детям и себе.

На банковский счет деньги поступят через 2-4 недели, но только при условии положительного ответа налоговиков. Документы проверяются около 3 месяцев.

Предлагаем ознакомиться:  Алименты начисляются после или до удержания ндфл

Затраты, на которые оформляется возврат, ограничены 120 тыс. рублями. То есть, на банковский счет налогоплательщика может поступить максимум 15,6 тыс. руб. При получении дорогостоящих услуг можно вернуть 13% от всех денег, но только в рамках перечисленного подоходного налога.

Совет! Право на вычет за дорогостоящее медобслуживание предоставляется на основании кода налоговой операции.

Как можно получить государственную компенсацию за дорогую платную операцию? Собрать и передать в ФНС документы. В зависимости от принадлежности лица к работающим, инвалидам или пенсионерам, перечень бумаг отличается. Однако, есть и обязательные документы:

  • договор о выполнении медицинских услуг между лицом и учреждением;
  • акт о выполнении работ;
  • справку 2-НДФЛ;
  • чеки и квитанции, подтверждающие факт оплаты;
  • справка о проведении оплаты от медорганизации;
  • декларацию 3-НДФЛ с указанием расходов;
  • документы, подтверждающие родство.

Совет! При покупке препаратов предоставьте платежные квитанции и оригинал рецепта.

Варианты подачи документации, их удобство и минусы рассмотрены в таблице.

Возмещение расходов на операцию

Как от государства получить в полном размере компенсацию за проведенную операцию? Нужно разобраться во всех нюансах процедуры.

Стандартный налоговый вычет равняется 13% от денег, потраченных человеком. При необходимости дорогостоящего лечения нужно ориентироваться на Постановление Правительства № 201. В нем прописаны основные виды услуг:

  • восстановление зрительных функций;
  • пластические операции;
  • терапия сахарного диабета в сложной форме;
  • гинекологические процедуры, в том числе ЭКО.

Важно! В категорию дорогостоящего вмешательства входят процедуры стоимостью более 120 тыс. руб.

На основании п. 2 ст. 219 НК устанавливается 2 способа получения компенсации. Схожесть вариантов состоит в обязательности предоставления документов, подтверждающих, что было проведено лечение.

Источник: https://cross-rus.ru/vozmeshchenie-ndfl-operatsiyu/

Как получить налоговый вычет за лечение и лекарства в 2020 году

Как получить компенсацию за платную операцию в налоговой

Что такое налоговый вычет на лечение илекарства
На какое лечение можно получить налоговыйвычет
Размер налогового вычета на лечение
Документы для налогового вычета на лечение
Как получить вычет на лечение илекарства
За какие годы предоставляется налоговый вычет налечение

Миллионы россиян лечатся в платных клиниках, проходятдиагностические обследования, тратят тысячи рублей на лекарства,анализы, операции, лечение зубов и протезирование, но не знают, чтоможно легко вернуть часть потраченных средств.

Получить налоговый вычет можно не только на собственное лечение,но и на оплату лечения ближайших родственников – супругов,родителей, детей до 18 лет.

Чтобы подробно разобраться в том, что такое налоговый вычет залечение, предлагаем посмотреть наше видео. На наглядных примерах мырассказываем, кто имеет право на вычет, какие документы нужнособрать для налоговой инспекции, за кого можно получить вычет исколько денег в итоге можно вернуть на свой счет.

Что такое налоговый вычет на лечение и лекарства

Если вы официально трудоустроены и ваш работодатель ежемесячновыплачивает в бюджет 13% от вашей зарплаты, вы можете вернуть частьденег, потраченных на лечение и медикаменты. Фактически это вашиденьги, которые вы уплатили государству в виде налога на доходы(НДФЛ).

Расчет прост – налогооблагаемая база (ваша заработная плата)уменьшается на размер налогового вычета. В результате вы должнызаплатить налог с меньшей суммы.

Так как декларация 3-НДФЛ и заявление на налоговый вычетподаются в следующем году, а вы уже полностью выплатили НДФЛ втекущем году, возникает переплата, которая возвращается на вашсчет. Об этом говорится в ст. 219 Налогового Кодекса РФ.

Главное помнить – размер годового возврата не может превышатьразмер уплаченных в течение этого года налогов.

На какое лечение можно получить налоговый вычет

Это самый популярный вопрос, ответ на который дает Постановление Правительства РФ от 19 марта 2001 г. N201.

Оплата медицинских услуг:

  • Если вы оплачивали свое лечение, супруга, родителей или детей ввозрасте до 18 лет. При этом не важно, на чье имя заключен договорс лечебным учреждением, главное, чтобы было официальноеподтверждение того, что оплата производилась именно вами.
  • Лечебное учреждение должно быть зарегистрировано на территорииРоссии и быть лицензированным.
  • Оплаченные вами медицинские процедуры должны присутствовать вутвержденном перечне медицинских услуг для определениясоциального налогового вычета.

Оплата медикаментов:

  • Медикаменты назначены лечащим врачом и оплачены вами длясобственного лечения, супруга, родителей или детей в возрасте до 18лет.

ВАЖНО! С 1 января 2019 года налоговый вычет можнополучить за все лекарства, а не только за те, что присутствуют вПеречне медикаментов.

Главные условия:

  • Вы должны получить два экземпляра рецепта, выписанного лечащимврачом.
  • На рецепте должна стоять печать для налогового органа.
  • Один экземпляр остается в аптеке, а второй прикладывается кпакету документов для налоговой инспекции.
  • Обязательно сохраняйте все чеки на покупку этих лекарств.

Оплата ДМС (добровольное медицинскоестрахование):

  • Если вы купили полис добровольного медицинского страхования длясебя, супруга, родителей или детей до 18 лет.
  • Если полис добровольного страхования был оплачен лично вами.Полисы, оплаченные работодателем, к вычету не принимаются.
  • Страховой договор заключен только на оказание услуг полечению.
  • Страховая компания имеет лицензию на подобный виддеятельности.

Размер налогового вычета на лечение

Для того чтобы определиться с размером налогового вычета нужнопонимать, что законодательно выделены два вида лечения: простое идорогостоящее.

Простое лечение. Налоговый вычет на лечениеотносится к социальным вычетам. В список социальных вычетов входитлечение, медикаменты, обучение и пенсионные взносы.

Совокупный размер социальных вычетов не может превышать 120 тыс.рублей. Это значит, что вам на счет вернется не более 13% от этойсуммы, а именно 15600 рублей.

Полный перечень медицинских услуг и лекарств, за которыеположен налоговый вычет, представлен в Постановлении ПравительстваРФ от 19 марта 2001 г. N 201.

Дорогостоящее лечение. Налоговый вычет надорогостоящее лечение, в отличие от простого, не ограничен верхнейсуммой. Вы можете заявить к возврату 13% от всех понесенныхрасходов.

Главное, чтобы ваш вид лечения был указан в Перечне дорогостоящих видов лечения ПостановленияПравительства РФ от 19.03.2001 N 201.

Подробно об этом виде вычета читайте в нашей статье “Налоговыйвычет на дорогостоящее лечение”.

Пример:

В 2019 году вы обратились в платную стоматологическую клиникуи потратили на лечение зубов 135 тыс. рублей. В этом же году выоплатили жене экстракорпоральное оплодотворение (ЭКО) и сталисчастливым родителем. Процедура обошлась вам в 250 тыс.рублей.

Ваша зарплата в течение 2019 года составила 840 тыс. рублей.Из них было выплачено 109,2 тыс. рублей НДФЛ. Какой размерналогового вычета на лечение вам положен?

Так как лечение зубов не относится к дорогостоящемувиду, вы не сможете предъявить к вычету более 120 тыс.рублей. Но процедура ЭКО присутствует в списке дорогостоящихманипуляций. Поэтому вы можете получить вычет на всю суммуЭКО.

Расчет прост: (120 тыс. рублей (лечение зубов) + 250 тыс.рублей (ЭКО)) х 13% = 48,1 тыс. рублей. Так как эта сумма меньшевыплаченных вами в течение 2019 года налогов, в 2020 году вы можетесразу получить возврат на всю сумму.

Документы для налогового вычета на лечение

Наиболее ответственный шаг, от которого будет зависеть, получители вы налоговый вычет – это сбор документов. Основной списокдокументов для подачи в ИФНС:

  • Договор с лечебным учреждением;
  • Справка из лечебного учреждения, подтверждающая оплатууслуг;
  • Платежные документы по расходам за медикаменты;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Декларация 3-НДФЛ.

Подробный список документов смотрите в статье«Документыдля налогового вычета на лечение».

Как получить вычет на лечение

Вы можете выбрать один из двух вариантов оформления налоговоговычета:

Пройти весь путь самостоятельно:

  • собрать необходимые документы;
  • проверить правильность оформления каждого документа;
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ;
  • передать пакет документов в налоговую инспекцию.

Доверить работу личному налоговому экспертуонлайн-сервиса НДФЛка.ру:

  • специалист составит для вас полный перечень необходимых именнодля вашего случая документов;
  • проверит правильность оформления каждого документа;
  • окажет консультационную поддержку при заполнении декларации3-НДФЛ (если вы решили сделать это самостоятельно);
  • быстро и безошибочно заполнит декларацию 3-НДФЛ (если вы решилипоручить это нашему эксперту);
  • передаст вам заполненную 3-НДФЛ в электронном виде (если выхотите самостоятельно отправить декларацию в ИФНС);
  • с помощью электронной подписи отправит 3-НДФЛ в вашу налоговуюинспекцию (если вы поручите это нашему эксперту);
  • останется с вами на связи и будет курировать весь процессвплоть до перечисления налогового возврата на ваш расчетныйсчет.

За какие годы предоставляется налоговый вычет налечение

Налоговый вычет на лечение подчиняется общему правилу –декларация 3-НДФЛ заполняется по окончании налогового периода. Этозначит, если вы оплачивали лечение в 2020 году, документы на вычетподавайте в налоговую инспекцию не ранее 2021 года.

Законодательно разрешено подавать декларацию в течение трех летс момента оплаты лечения. В нашем примере – оплаченное в 2019 годулечение может быть задекларировано в 2020, 2021 или 2022 году.

Помните – заявить налоговый вычет можно только за те годы, когдавы оплачивали лечение.

После получения документов налоговая инспекция начнет проверку,которая может занимать до трех месяцев. После этого в течение 30дней вам на счет будет перечислен налоговый возврат.

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-na-lechenie/nalogovyiy-vyichet-lechenie-lekarstva-dorogostoyaschie-vidyi/

Информация о вычете

Как получить компенсацию за платную операцию в налоговой

23.06.20

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет и вернуть часть затраченных на лечение денег.

Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. Если Вы официально работаете и платите подоходный налог, оплатили свое лечение или лечение своих родственников, Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

  1. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
    • оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
    • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет. Перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.
    • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
  2. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
    • оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом.
  3. Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
    • заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
    • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
    • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности.

Процесс получения вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за лечение.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом.

Мы заполним для Вас декларацию 3-НДФЛ, подскажем, какие еще понадобятся документы на вычет, а также дадим подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы.

Или же отправим Ваши документы самостоятельно, без Вашего участия. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом налоговые эксперты с удовольствием Вас проконсультируют.

Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с медицинским учреждением;
  • справка об оплате медицинских услуг;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета на лечение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили лечение в 2019 году, то вернуть деньги сможете только в 2020.

Если Вы не оформили вычет сразу, то можете сделать это позже, но вернуть налог можете не более чем за три последних года. Например, в 2020 году Вы можете оформить налоговый вычет только за 2017, 2018 и 2019 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев. Большую часть времени занимает проверка документов налоговой инспекцией.

Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги могут учитываться в налоговом вычете:

  1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
  2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
  3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
  4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
  5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

  1. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).
  2. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.
  3. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.
  4. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.
  5. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.
  6. Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.
  7. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.
  8. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.
  9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
  10. Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
  11. Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.
  12. Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.
  13. Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.
  14. Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.
  15. Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.
  16. Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.
  17. Комбинированное лечение злокачественных новообразований.
  18. Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.
  19. Комбинированное лечение остеомиелита.
  20. Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.
  21. Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.
  22. Комбинированное лечение наследственных болезней.
  23. Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.
  24. Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.
  25. Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.
  26. Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.
  27. Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/lechenie/

Объясним, как вернуть деньги за операцию через налоговую

Как получить компенсацию за платную операцию в налоговой

Основная цель государства – обеспечение достойного уровня жизни граждан. Поддержка сферы здравоохранения – первоочередная необходимость, подразумевающая финансовые вложения, льготы, различные дополнительные блага.

Любой человек может получить компенсацию оплаченной операции, выполнив ряд условий.

Кому вернут потраченное и на какую сумму можно рассчитывать

Право возмещения налоговых взносов дает ст. 219 НК РФ: уполномоченные органы производят социальный вычет от сумм, потраченных в ходе медицинского лечения.

Налоговый вычет – новое понятие, означающее ту часть дохода, которую государство не должно облагать налогами. Это возврат от государства, частично возмещающий даже кредит.

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ:

Мск +7 (499) 938 5119

Спб +7 (812) 467 3091

Фед +8 (800) 350 8363

При официальном трудоустройстве работодатель начисляет заработную плату, удерживает налоги, идущие в государственный бюджет. После обращения за платными медицинскими услугами просите возместить потраченное в размере 13%.

Частичная или вся компенсация зависит от ряда факторов. В полном объеме возмещается стоимость лечения при условиях:

  1. Сумма не превышает 120 000 рублей, что обусловлено удержаниями из вашего дохода.
  2. Полностью осуществляется возврат за дорогое медицинское обслуживание, хирургические вмешательства. Узнать, какие именно услуги относятся к данному перечню, можно из норм действующего законодательства. При выставлении счета клиника предоставляет справку «Об оплате медицинских услуг», где содержатся условные обозначения: «Код 1» – не дорогостоящие медицинское обслуживание, «Код 2» – дорогое, подлежит полной выплате.
  3. В остальных случаях возможно вернуть сумму в зависимости от перечисленного налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Не путайте с НДС, он к таким уплатам отношения не имеет.

Если операцию проводили бесплатно, но медикаменты покупались за свой счет, обязательно сохраняйте чеки, рецепты, выписанные врачом. Они необходимы, чтобы уточнить общую сумму.

Обратите внимание: только препараты, входящие в перечень, утвержденный Постановлением правительства РФ № 201 от 19.03.2001 г., подлежат компенсации.

Лечащий врач должен знать об этом, по возможности назначая рекомендованные препараты. Главное, чтобы это не сказалось на здоровье: остаться инвалидом, пусть и получив бесплатное лечение, не лучший вариант. Квоты компенсации налогов не предусматриваются.

Как вернуть деньги за лечение или платную процедуру

Куда обращаться и какие документы собрать, если вы решили получить свои деньги, нужно сказать отдельно.

Вычет оформляют на собственное лечение, супруга, детей (до 18 лет) или родителей.

Существует два способа добиться возмещения:

  • с помощью работодателя;
  • через налоговую.

В первом случае с вас не будет удерживаться подоходный налог в течение установленного периода. Этот способ проще.

В бухгалтерию или отдел кадров предоставляются подтверждения операции, лечения в стационаре или амбулаторно, производится перерасчет.

Ваша компания наверняка сталкивалась с подобным и сможет помочь в решении проблемы. Запрос на возмещение налоговик должен получить от работодателя.

Второй способ сложнее. Документы подаются по окончании налогового периода, в котором понесены расходы. Например, в сентябре провели операцию, в декабре подается заявление.

Данная программа недоступна наиболее незащищённым слоям населения – тем, кто вышел на пенсию. В такой же ситуации оказывается неработающий гражданин, нуждающийся в помощи. Для пенсионера подобная компенсация возможна, если он продолжает трудиться. Ушедшие на заслуженный отдых граждане могут претендовать на помощь с соблюдением ряда условий.

ФНС, производя расчет, учитывает суммы за последние три года. Если выход на пенсию был в 2017, то и в 2018 и 2019 годах можно смело обращаться за тем, что положено по закону.

Обращаясь за медицинской помощью, уточняйте наличие необходимых лицензий, это касается частных и государственных заведений. Так можно претендовать на возврат потраченного.

Отечественная система здравоохранения требует перемен, описанная практика – европейский подход к соцзащите. Граждане получают медицинскую помощь, государство, руководствуясь понятиями справедливости, оказывает финансовую поддержку.

Список документов для получения подоходного налога

Обращаясь в Инспекцию Федеральной налоговой службы (ИФНС), предварительно подготовьте следующий список:

  1. Запросите по месту работы справку по форме 2 НДФЛ, где фиксируются все отчисления.
  2. Соберите доказательства перевода на расчетный счет заведения средств по уплате: договор, счет, акт выполненных работ и т.д.
  3. Составьте заявление установленного образца и декларацию в форме 3-НДФЛ.
  4. Если получают вычет на лечение ребенка или близких, подтвердите ваше родство.

Возврат налога за пластическое вмешательство

Интересная ситуация складывается, если по медицинским показателям или просто по желанию пациенту проводят пластическую операцию. Согласно действующему перечню дорогостоящих видов лечения (Постановление правительства РФ от 19.03.2001 № 201), пластическая хирургия относится к категории, подлежащей полной компенсации.

Это означает возможность 100% возмещения с одним условием – необходимые материалы оплачиваются пациентом в полном объеме. Механизм ничем не отличается от описанного выше.

Возврат средств за хирургическое вмешательство  на глазах

Этот же подход применим и к операциям по улучшению зрения. Сделать лазерную коррекцию и частично вернуть потраченное просто. Для налоговых органов вид лечения не имеет значения, важно только, к какому типу он относится.

Возвращать средства, уплаченные государству, на самом деле не сложно. Главное сохранять все свидетельства и вовремя обратиться в соответствующий департамент.

Юрист подробно о мед услугах:

Все от А до Я:

Источник: https://PoPravu.club/uchrezhdeniya/minzdrav/kak-vernut-dengi-za-operatsiyu.html

Как вернуть деньги за лечение или обучение. Получаем социальный налоговый вычет

Как получить компенсацию за платную операцию в налоговой

Все мы знаем, что государство постоянно придумывает новые налоги, что вызывает волну возмущения у простых людей.

Вчера “Платон”, сегодня — курортный сбор, завтра — продразверстку вернут, того и гляди! Но на удивление мало кто знает о своих налоговых привелегиях.

К примеру, многие люди имеют право на субсидию по уплате коммунальных услуг — но кто ей пользуется реально? Связана такая истуация с тем, что налог — это ваша обязанность, а различные налоговые льготы — это право, а право нужно заявлять в добровольном порядке.

Есть в нашем государстве еще одна хорошая практика. Вы можете возращать налоги по определенным поводам: платное дорогостоящее лечение, операция, страхование жизни, обучение в ВУЗе. Это называется “социальный налоговый вычет”.

Reconomica поговорила в девушкой, которая написала заявление и получила от государства деньги за расходы на операцию. Вы узнаете, насколько это сложно, какие нужны документы и сколько времени ждать денег.

Как вернуть часть денег за лечение или операцию

Меня зовут Юлия, мне 26 лет, была операция по восстановлению зрения методом «Lasik», хочу рассказать про получение социального налогового вычета за платное лечение.

Что такое социальный налоговый вычет

Государство даёт нам право на возврат налоговых отчислений (НДФЛ), когда мы проходим лечение или делаем операцию. Также есть социальный налоговый вычет по расходам на обучение и на  добровольное страхование жизни.

Вкратце суть процесса: вы платите налоги с зарплаты — 13% каждый месяц.  Когда у вас тяжелое материальное положение из-за больших расходов, государство предлагает снизить бремя финансовой нагрузки и “отказывается” от полученных ранее налогов на сумму, равную 13% ваших расходов. Конечно, просто так государство никому ничего не дает — нужно идти в налоговую и писать заявление на возврат НДФЛ.

Пример: операция стоит 100000 рублей. Вы можете получить вычет на 13000 рублей при условии, что эти деньги поступили от вашего работодателя в налоговую.

Я решила воспользоваться этим и пройти все круги бюрократического ада. Эта норма закреплена в ст.219 п.3 Налогового кодекса. В 2016 я получила часть денег от оплаченной операции по восстановлению зрения. На своём примере я составила небольшую инструкцию, что необходимо для возврата.

Есть 2 варианта получить возврат: единовременно в налоговой, или работодатель не будет удерживать с вашей заработной платы налог на доходы физических лиц.

Если выбирать получение социального налогового вычета в налоговых органах, то нужно будет сдавать декларацию по итогам года, ждать рассмотрения, чтобы потом получить всю сумму единовременно.

Я выбрала 2 вариант, потому что в таком случае не нужно ждать окончания года, а можно начать получать с любого месяца после операции. И если сумма небольшая, то так значительно удобнее.

Кто может получить возврат НДФЛ

Первое, возврат может получить только человек, который получает официальный доход, то есть с ваших доходов должен удерживаться НДФЛ.

Второе, если ваши близкие родственники (мама, папа, муж или дети до 18 лет) не получают «белую» зарплату, то можно вернуть часть средств, потраченных на операцию, на ваш счёт.

Только нужно позаботиться об этом заранее и оформить все документы на работающего человека. Таким образом, муж может получить налоговый вычет за лечение жены или ребенка.

Полезная инфографика.

Получение налогового вычета на лечение — документы

Теперь расскажу алгоритм получения социального налогового вычета на лечение в 2017 году. Очень внимательно смотрите список документов, на всякий случай сверьте его с официальным списком на сайте вашей региональной налоговой. Налоговая — это бездушная бюрокартическая машина. Без бумажки ты — букашка.

  1. Заключить договор с медицинской организацией (в моём случае, с Микрохирургией глаза). У больницы, поликлиники или санатория обязательно должна быть лицензия на осуществление медицинских услуг.
  2. Оплатить услуги и получить квитанцию. В договоре, чеке и квитанции должна стоять фамилия человека, который будет получать налоговый вычет. Это условие обязательное, при составлении договора нужно обязательно уточнить эту информацию.
  3. Получить медицинские услуги.
  4. После операции получить Справку об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговый орган. К справке не забыть взять заверенную копию лицензии медучреждения. Этот пункт многие забывают. Например, моя тётя не смогла получить вычет, потому что забыла взять эту справку из санатория, в котором проходила санаторно-курортное лечение. Она думала, что подойдёт просто договор и чек об оплате. Так как санаторий находился в другом городе, то после лечения эту справку проблематично получить.
  5. Пойти в налоговую, к которой вы относитесь по месту регистрации, и заполнить заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет. Заявление достаточно простое по форме. Для его заполнения необходимо знать только свои данные и данные работодателя – ИНН, КПП и полное наименование.
  6. К заявлению прилагаются все документы: договор, чек, справка, лицензия, также копия всех заполненных страниц паспорта и ИНН. Если вы оплачивали за члена семьи, то нужны копии подтверждающих родство документов – свидетельство о браке, свидетельство о рождении. Помимо копий в налоговый орган предоставляется и оригинал для подтверждения подлинности.
  7. Через 30 дней будет готово Уведомление, которое необходимо забрать в той же налоговой, куда сдавались ваши документы.
    У меня при подаче заявления произошёл казус. Я перепутала налоговые, но документы у меня приняли, а спустя 30 дней попросили их забрать и отдать в налоговую по месту регистрации. Так я потеряла один месяц.
  8. Отдать Уведомление работодателю и ждать поступления средств. В уведомлении указана сумма социального налогового вычета. С вашей следующей зарплаты не будет удержан НДФЛ 13% — и так до тех пор, пока полностью не будет выплачен социальный вычет.

Какую сумму можно вернуть? Социальный налоговый вычет в 2017 году — изменения, разъяснения 

С сайта налоговой:

120 000 рублей – максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими его расходами, связанными с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение. Размер вычета на лечение не ограничивается какими-либо пределами и представляется в полной сумме, если налогоплательщиком были потрачены денежные средства на оплату дорогостоящих медицинских услуг.

Этот бюрокартический текст может свести с ума. Разъясняю на пальцах. Моя операция стоила 30 тысяч рублей. Соответственно, я могу рассчитывать на возврат 13% от этой суммы, это 3900 рублей.

Моя заработная плата 35 тысяч, значит, возврат всей суммы произойдет уже в первый месяц после подачи уведомления.

А вообще, за год можно вернуть до 120 тысяч социального вычета, но за дорогостоящее лечение лимит не ограничен.

Деньги можно вернуть за санаторно-курортное лечение, платные операции, за стоматологические услуги – брекеты и имплантацию. Сюда же входит оплата медикаментов, добровольного медицинского страхования. Стоит отметить, что деньги можно вернуть только в течение 3 лет после лечения или операции.

Нюансы

Когда я оформляла документы, я уже знала, что необходимо, но всё равно столкнулась со сложностями, которые хотела бы отметить отдельно:

  • Обязательно сделать копии документов, чтобы потом, отстояв очередь, вас не отправили их делать. В самой налоговой копии не делают, придётся искать ближайший копицентр.
  • Проверить на сайте ИФНС, к какой налоговой вы относитесь по прописке, чтобы не было лишнего ожидания.
  • Если вы получали материальную помощь на работе для совершения операции, то можно получить НДФЛ только за фактически потраченные вами денежные средства за минусом средств работодателя.

Источник: https://reconomica.ru/%D1%8D%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D0%BE%D0%BC%D0%B8%D0%BA%D0%B0/%D0%B3%D0%BE%D1%81%D0%BF%D0%BE%D0%B4%D0%B4%D0%B5%D1%80%D0%B6%D0%BA%D0%B0/%D1%81%D0%BE%D1%86%D0%B8%D0%B0%D0%BB%D1%8C%D0%BD%D1%8B%D0%B9-%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D1%8B%D0%B9-%D0%B2%D1%8B%D1%87%D0%B5%D1%82/

Финансист тут
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: